财务的管理制度及流程

财务管理系统

在当今这个充满活力、日益开放的社会，我们每个人都可能接触到制度，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。那么相关制度是如何制定的呢？以下是边肖为大家整理的理财体系。欢迎大家分享。

财务管理系统1

1。资金审批系统

县委办公室所有与财务有关的收入和支出，包括各种不同渠道和名义的资金，都是由主任签字批准的。

正常办公费用金额较小，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字。较大数额的费用只有在主管主任征得主任同意后才能支付。

儿童保育费由主管财务的副科长直接支付。

员工差旅费应由董事签字支付。

2。会计主管和现金会计之间的业务责任

会计负责管理总账、明细账、会计凭证和各种报表。

现金会计负责做好现金日记账和银行存款账户的记录，管理各种支票和现金。

两个岗位要分钱和账，钱和物，票和印。

3。医疗费用报销系统

享受公费医疗的人员，必须到县医院就诊，凭医药费收据和处方到财务报销。

4。车辆费用报销系统

车辆和消耗材料的维修和更换，金额较小的，由主管主任支付，并及时报主任签字；如果数额较大，必须征得主管主任同意后，由主管主任支付。路费由队长统计，主管局长签字，报局长报销，一次一结。

5。办公用品管理系统

办公用品统一采购、保管、发放，定点采购，价格最低，严把质量关。

具体执行由行政总负责人清点，报主管主任确认，与主管财务的副科长一起购买，现金记账。数额较大的，必须由主管主任报主任批准后实施。

进出仓库应严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购买。

6。监督和审计系统

要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪行为。要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，如实反映情况，提供准确资料。

对弄虚作假、严重失职的，要追究当事人的责任，问题严重的要移交司法机关处理。

财务管理系统2

1.敬业爱岗，熟悉法律法规，依法办事，客观公正，做好服务，按照国家统一的会计制度设置会计账簿，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。

三。审批手续不全的财务收支，应当退回纠正。

四、违反国家统一的财政、财务和会计制度规定的财务收支，不予办理。

五、职工业务借款凭证必须附在会计凭证后。员工出差回来后，应在三天内到财务部报到。收回贷款时，应单独出具收据，原贷款凭证不予退还。及时收回欠款。

六、正确计算销售收入和营业收入，认真审核收入凭证，正确计算和分配利润。

七、按照税法规定按时足额缴纳所有应纳税款。

八、按照会计档案管理的方法、规定和要求，年终会计档案整理后，由会计档案人员进行审查和核对，整理立卷，制作目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全保密制度。

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根据《高县教育局关于贯彻落实教育经费管理实施细则的通知》精神，结合我校实际，特制定如下制度:

一是学校会计人员必须按章办事，清正廉洁，实事求是，做好学校财务工作；

二、所有原始凭证在合法的前提下由委托人签字报销；

三、出纳付款前必须首先审查原始凭证的合法性:

1.必须有接受凭证的单位名称；

2.凭证日期必须是最近的日期；

3.实物的数量、单价、金额必须一致；

4、必须加盖发证单位的公章和经办人的签名；

5.购买实物必须由代理人或实物验收人签字；

四、凡购买商品，金额较大的，购买前要经本单位领导集体研究决定，并有书面记录，购买时有两名以上经理，购买后同时进行产权登记；未经领导批准，出纳不得私自购买；

5.所有会议餐和宾客接待应由领导指定的专人联系。报销时必须附理由和人数，并取得事业单位的合法证明。自营餐食必须附有支出明细、经办人和见证人的签名；

六、凡1000元以上的建设或维修项目，开工前要经学校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，同时由具体经办人员和验收人员签字；

七、出纳取走现金后，应向对方出具合法收据，该项目必须填写完整；

八、出纳应建立日记账，按教育处会计要求设立项目，按月向学校缴纳收支报表，期末按项目向老师公布账目；

九、柜员不准私自将公款借给其他单位或个人；一经发现，应立即归还公款，银行应按同期贷款利息向单位支付利息，并追究其责任；

十、出纳应按时将教师工资或补贴送到教师手中，从而提供热情、公平的服务；

十一、学校预算外资金账户由教育办公室会计管理，出纳每月按时上报报表和凭证，做好月结单。